每月财政预算执行分析

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姚安县2018年10月财政预算执行分析
来源: 姚安县财政局访问量:1018发布时间: 2018/11/7 9:54:25 【字体: 背景颜色:
    2018年10月,财税部门紧紧围绕年初预定的财政预算目标任务,认真贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署,切实加强收入征管,调整优化支出,积极筹措并科学合理调度财政资金,有力的保障了全县民生、机构运转及重点项目的资金需求,为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。现将2018年10月财政运行情况分析如下:
    一、地方财政预算收支完成情况
    (一)财政收入完成情况
    2018年10月,地方财政总收入累计完成39094万元,完成预算数41843万元的93.43%,同比增收5615万元,增长16.77%。上划中央“两税”收入累计完成4450万元,完成年初预算数4971万元的89.52%,同比增收1539万元,增长52.87%,其中:增值税50%部分完成4439万元,同比增收1539万元,增长53.07%;消费税完成11万元,与上年持平;上划中央和省级所得税完成4534万元,完成年初预算数3975万元的114.06%,同比增收1650万元,增长57.21%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成131万元,完成年初预算数1770万元的7.40%其中:耕地占用税30%完成131万元,同比下降348万元。公共财政预算收入累计完成29979万元,完成年初预算数31127万元的96.31%,同比增收2774万元,增长10.20%。
    政府性基金预算收入累计完成12072万元,完成年初预算数7360万元的164.02%,同比增收9482万元,其中:国有土地使用权出让收入完成12032万元,完成年初预算数6815万元的176.55%,同比增收9514万元,增长377.84%。
    (二)财政支出完成情况
    2018年10月公共财政预算支出累计完成155328万元,完成年初预算数184818万元的84.04%,同比增支2939万元,增长1.93%;政府性基金预算支出累计完成11069万元,完成年初预算数9291万元的119.14%,同比增支6892万元,增长165%
    增支的项目:一般公共服务累计支出36721万元,同比增支15018万元,增长69.20%;国防支出累计支出25万元,同比增支2万元,增长8.70%;公共安全累计支出5346万元,同比增支1198万元,增长28.88%;科学技术累计支出326万元,同比增支63万元,增长23.95%;文化体育与传媒累计支出1306万元,同比增支492万元,增长39.20%;社会保障和就业累计支出24762万元,同比增支3057万元,增长14.08%;国土资源气象等累计支出936万元,同比增支11万元,增长1.19%。
    减支的项目:教育累计支出30292万元,同比减支552万元,下降1.79%;医疗卫生与计划生育累计支出21364万元, 同比减支1008万元,下降4.51%;节能环保累计支出1255万元,同比减支1713万元,下降57.72%;城乡社区累计支出17148万元,同比减支7952万元,下降31.68%;农林水累计支出9732万元,同比减支3635万元,下降27.19%;交通运输累计支出461万元,同比减支162万元,下降26%;资源勘探信息等累计支出230万元,同比减支266万元,下降53.63%;商业服务业等累计支出272万元,同比减支184万元,下降40.35%;住房保障累计支出4032万元, 同比减支431万元,下降9.66%;粮油物资储备累计支出147万元, 同比减支52万元,下降26.13%;债务付息支出累计支出973万元,同比减支506万元,下降34.21%。
    政府性基金预算支出累计完成11069万元,同比增支6892万元,增长165%。
    二、财政预算收支的主要特点和增减分析
    1、2018年10月,我县各项收入中,税收收入中除印花税、土地增值税、耕地占用税、烟叶税下降外其余都有所增长,非税收入中除行政事业性收费收入、国有资本经营收入、其他收入下降外其余都有所增长。
    2018年10月,我县地方财政总收入累计完成39094万元,同比增收5615万元,同比增长16.77%。其中:上划中央“两税”收入累计完成4450万元,同比增收1539万元,同比增长52.87%;上划中央和省级所得税累计完成4534万元,同比增收1650万元,同比增长57.21%;上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成131万元,同比减收348万元;一般公共财政预算收入累计完成29979万元,同比增收2774万元,增长10.20%,其中税收收入同比增长7.89%,非税收入同比增长12.70%,政府性基金预算收入同比增长366.10%。
    从收入进度来看:地方财政总收入完成年初预算数的93.43%,地方公共财政预算收入完成年初预算数的96.31%。
    从收入分享来看:上划中央和省级税收收入中,增值税、企业所得税、个人所得税都实现同比增收;归属地方的税收收入总体同比增收1118万元,同比增长7.89%,其中增值税、个人所得税、城市维护建设税、城镇土地使用税、车船税等实现同比有较大增长。
    从收入结构来看:2018年10月:税收收入同比增长7.89%,税收收入占一般公共财政预算收入比重为50.99%,非税收入同比增长12.70%,非税收入占公共财政预算收入的比重达49.01%。
    公共财政预算收入增收的主要因素:一是税收入同比增收了1118万元,增长7.89形成。其中主要是增值税增收了1538万元;企业所得税增收了184万元;个人所得税增收了131万元;城市维护建设税增收了259万元;房产税增收了74万元;城镇土地使用税增收了556万元;契税增收了162万元形成。二是非税收入同比增收了1656万元,增长12.70形成,其中主要是专项收入增收了395万元;罚没收入增收了1303万元;国有资源(资产)有偿使用收入增收了3596万元;政府住房基金收入同比增收了3376万元形成。税收收入、非税收入同比增长,原因是从2018年1月份起其他利息收入;行政单位国有资产出租、出借收入;行政单位国有资产处置收入;事业单位国有资产处置收入;事业单位国有资产出租出借收入等非税收入划归地税局征收,更进一步的增强了征收力度。
    2、优化财政支出结构,使财政支出保持平稳增长
县委、政府按照保民生,促发展的总体目标要求,实施开源节流思路,财政局高度重视支出预算执行工作,年初科学合理打足全年财政收支,及时分解并下达支出预算任务,积极筹措财政资金,相关民生及重点支出得到有效保障。2018年10月,我县公共财政预算支出累计完成155328万元,同比增支2939万元,同比增长1.93%。
    增支的主要项目:一是一般公共服务支出同比增支15018万元,增长69.20%;其中主要是政府办公厅(室)及相关机构事务支出同比增支1531万元,增长34.09%;党委办公厅(室)及相关机构事务支出同比增支577万元,增长37.18%;其他一般公共服务支出同比增支10951万元,增长129.03%形成;二是公共安全累计支出同比增支5346万元,增长28.88%,其中主要是公安同比增支1163万元,增长35.36%;司法同比增支128万元,增长29.16%形成;三是文化体育与传媒支出同比增支492万元,增长39.20%,其中主要是文化增支112万元,增长13.76%;文物增支14万元,增长12.07%形成;四是社会保障和就业支出同比增支3057万元,增长14.08%,其中主要是行政事业单位离退休增支975万元,增长10.39%;抚恤增支391万元,增长57.08%形成;五是国土海洋气象支出同比增支11万元,增长1.19%,其中主要是国土资源事务同比增支12万元,增长1.56%,气象事务同比增支28万元,增长35%形成。                    
    减支的主要项目:一是教育支出同比减支552万元,下降1.79%,其中主要是普通教育减支1016万元,下降3.46%,职业教育支出同比减支148万元,下降24.10%形成,二是医疗卫生与计划生育支出同比减支1008万元,下降4.51%;其中主要是公立医院同比减支2876万元,下降58.84%,计划生育事务同比减支143万元,下降17.59%形成;三是节能环保支出同比减支1713万元,下降57.72%,其中主要是天然林保护同比减支221万元,下降100%,退耕还林同比减支1899万元,下降77.64%形成;四是城乡社区支出同比减支7952万元,下降31.68%,其中主要是城乡社区环境卫生支出同比减支310万元,下降96.88%,其他城乡社区事务支出减支8436万元,下降35.18%形成;五是农林水支出同比减支3635万元,下降27.19%,其中主要是扶贫支出同比减支797万元,下降20.55%;农村综合改革支出同比减支798万元,下降99.25%形成%;六是资源勘探信息等累计支出同比减支266万元,下降53.63%;其中主要是工业和信息产业监管支出同比减支81万元,下降100%;支持中小企业发展和管理支出同比减支235万元,下降92.16%形成;七是住房保障累计支出同比减支431万元,下降9.66%;其中主要是保障性安居工程支出同比减支1069万元,下降95.45%形成;八是债务付息支出同比减支506万元,下降34.21%形成。(毕廷美)